【相続税が8,800万円から400万円に】マンション建築で老後の安心と相続対策を実現

はじめに

相続対策を考える時期が遅くなると、家族間のトラブルや税金の負担が大きくなりがちです。しかし、早めに適切な対策を講じることで、家族が争わず、相続税を大幅に軽減できます。

今回は、茅ヶ崎市にお住まいのN・H氏（82歳）から、相続対策について相談を受けた実例をご紹介します。彼は土地を活用し、相続税対策を行いながら収入増を図るという、一石二鳥の方法を見つけました。

この実例を通じて、相続対策の重要性と具体的な解決策をご紹介します。

ご相談内容

N・H氏は、茅ヶ崎市と東京都中野区にそれぞれ自宅を所有しており、金融資産は1,000万円ほど。

債務はないものの、年金だけの収入では将来的な不安があり、相続に関する問題をどう解決すれば良いか、専門家の助けを求めて資産相談センターに相談されました。

また、N・H氏には妻と3人の子供がおり、家族間の争いを避けつつ、効果的な相続対策を講じたいという希望を持っていました。

課題

相続対策には、N・H氏の資産をどのように活用し、相続税の負担を軽減するかが最大の課題でした。

また、年金だけでは十分な収入が見込めないため、収入を増やしながら、かつ相続税を減らすための方法を見つける必要がありました。

特に不動産の活用方法について慎重に検討し、家族間での遺産争いを避けることが重要です。

解決策

資産相談センターでは、N・H氏が所有する土地にマンションを建築することで、相続税対策と収入増を両立させる提案を行いました。

マンションの建築は、相続税評価額を大幅に下げる効果があり、相続税の負担を軽減するうえで非常に有効です。また、建物の家賃収入を得ることで、N・H氏の生活に必要な収入も確保できるため、安定した老後生活が実現できます。

具体的には、茅ヶ崎市と東京都中野区の土地に対して、3社の建築会社から提案を受け、それらをN・H氏と共に慎重に検討しました。

最終的に、着工から竣工までの全面的なサポートを建築会社から受けつつ、管理委託も含めた長期的な運営計画を立案。これにより、将来的な負担を最小限に抑えられる体制が整ったのです。

結果

N・H氏が選んだ解決策の結果、マンション建築に伴う借入金は4.5億円となりましたが、相続税が8,800万円からわずか400万円まで削減されました。この大幅な減額は、マンション建築による相続税評価額の減少が主な要因です。

さらに、マンションの家賃収入は年間で約4,600万円に達し、借入金の返済額が年間約2,000万円であることを考えると、毎年安定した収入を得られる状態を確保することに成功。

結果、N・H氏は年金収入だけでは賄えなかった生活費を補いつつ、相続に関する不安を解消することができました。

まとめ

今回のケースでは、相続対策としてマンション建築を選んだことで、相続税の大幅な削減と収入の安定を同時に実現できました。

相続対策は、ただ遺産を分割するだけではなく、資産をどのように活用するかによって結果が大きく変わります。N・H氏は早めに専門家の助言を受けたことで、家族間の争いを避け、安心して老後を過ごせる環境が整えられたのです。

相続に関しては、専門家のアドバイスを受けることで、最適な解決策を見つけることができます。

早めの対策が、将来の安心と家族の絆を守るための鍵となるでしょう。